(Toto je kříž vyslán z mého sloupce na Entrepreneur.Com)

Problémy s peněžním tokem mohou zabíjet podniky, které by jinak mohly přežít. Podle studie americké banky je 82 procent selhání podniků způsobeno špatným řízením hotovosti. Chcete-li zabránit tomu, aby se to dělo ve vaší firmě, zde je moje 10 pravidel pro peněžní toky, které si pamatujete.

  1. Zisky nejsou peníze; účetují. A účetnictví je mnohem kreativnější, než si myslíte. Nemůžete platit účty se ziskem. Ve skutečnosti vám zisky mohou usnout. Pokud zaplatíte své účty a vaše zákazníky ne, je to náhle peklo. Můžete dosáhnout zisku, aniž byste vydělali peníze.
  2. Peněžní tok není intuitivní. Nesnaž se to dělat ve své hlavě. Provedení prodeje nemusí nutně znamenat, že máte peníze. Poškození nákladů nemusí nutně znamenat, že jste již zaplatili. Inventář je obvykle zakoupen a placen a poté uložen, dokud se nestane nákladem na prodej.
  3. Růst vyzařuje hotovost. Je to paradoxní. Nejlepší časy mohou skrývat nejhorší časy. Jedním z nejsilnějších let, které společnost měla, bylo, když jsme zdvojnásobili tržby a téměř šli. Budujeme věci dva měsíce předem a dostáváme peníze z prodeje o šest měsíců pozdě. Přidejte k tomu růst a může to být jako trojský kůň, ukrývání problému uvnitř řešení. Ano, samozřejmě chcete růst; my všichni chceme růst našich podniků. Buďte opatrní, protože růst stojí v hotovosti. Je to otázka provozního kapitálu. Čím rychleji rostou, tím více financování potřebujete.
  4. Prodejy mezi firmami sbíhají peníze. Jednoduchý názor je, že prodej znamená peníze, ale když jste podnik, který prodává jiný podnik, je to zřídka tak jednoduché. Dodáváte zboží nebo služby spolu s fakturou a fakturu zaplatíte později. Obvykle to jsou měsíce později. A podniky jsou dobří zákazníci, takže je nemůžete jen házet do sbírek, protože pak už nikdy od vás nekoupí. Tak počkejte. Když něco prodáte distributorovi, který ho prodává maloobchodníkovi, obvykle dostanete peníze o čtyři až pět měsíců později, pokud máte štěstí.
  5. Inventář vysává hotovost. Musíte si koupit výrobek nebo ho postavit dříve, než ho budete moci prodat. Dokonce i když vložíte výrobek na regály a počkáte na jeho prodej, vaši dodavatelé očekávají zaplacení. Zde je jednoduché pravidlo: Každý dolar, který máte v inventáři, je dolar, který nemáte v hotovosti.
  6. Pracovní kapitál je vaše nejlepší přežívací dovednost. Technicky je pracovní kapitál účetním pojmem pro to, co zbylo, když odečtete krátkodobé závazky z oběžných aktiv. Prakticky jsou to peníze v bance, které používáte k úhradě provozních nákladů a výdajů a nákup zásob, zatímco čekají na zaplacení vašimi obchodními zákazníky.
  7. "Pohledávky" je čtyřpísmenové slovo. (Viz pravidlo 4.) Peníze, které vaši zákazníci dluží, se nazývají "pohledávky". Zde je zkratka pro plánování hotovosti: Každý dolar na pohledávkách je dolar méně peněz.
  8. Bankéři nenávidí překvapení. Plánovat dopředu. Nemáte žádné další body spontánnosti při jednání s bankami. Pokud vidíte příchod růstu, příležitost nového produktu nebo problém se zákazníky platit, čím dříve se dostanete do banky vyzbrojené grafy a realistický plán, tím lépe budete.
  9. Sledujte tyto tři důležité metriky: "Dny sběru" jsou měřítkem, jak dlouho budete čekat, až budete zaplatili. "Obrat v inventáři" je měřítkem toho, jak dlouho váš inventář sedí na vašem pracovním kapitálu a zablokuje váš peněžní tok. "Dny placení" jsou jak dlouho budete čekat, až zaplatíte vašim prodejcům. Vždy sledujte tyto tři základní známky peněžního toku. Představte jim 12 měsíců dopředu a porovnejte plán s tím, co se vlastně děje.
  10. Pokud jste výjimkou spíše než pravidlem, hovoříte o vás. Pokud vám všichni vaši zákazníci okamžitě zaplatí, když si od vás koupí, a než si je neprodáváte, než si je koupíte, pak se uvolněte. Pokud však prodáváte podnikům, mějte na paměti, že obvykle neplati okamžitě.